Бесплатная консультация юриста
Бесплатная горячая линия

Налоговые льготы в 2021 году: как оформить документы - Услуги юристов в Москве.

  • Опытные юристы со стажем от 10 лет
  • Консультации юристов «ЮМФЦ» - БЕСПЛАТНО.
  • Оставьте заявку и мы перезвоним вам в течении 5 минут.

Понятие налоговых льготВидыДокументы и порядок оформленияДля ветерановДля инвалидовДля пенсионеровДля многодетныхДля юридических лицОбразец заявления

Возникновение различных видов налоговых обязательств связано с расчетом и перечислением платежей по правилам, регламентированным НК РФ. Для отдельных категорий граждан или компаний нормативными актами могут предусматриваться различные преференции, а порядок их применения будет существенно отличаться по видам платежей в бюджет. Какие именно льготы предусмотрены для налогоплательщиков рассмотрим подробнее в представленном материале.

Понятие налоговых льгот

Действующие налоговые льготы могут быть предусмотрены федеральным, региональным или местным законодательством, а их содержание определяется преимуществами, предоставляемыми отдельных категориям плательщиков (граждан или юрлиц). Их правовой режим по ст. 56 НК РФ характеризуется следующими нюансами:

может заключаться в уменьшении размера платежа по налогу либо в полном освобождении от выплат,указанные преференции не могут носить индивидуальный характер, т.е. предоставляться только конкретному гражданину или компании,физлица или организации имеют право отказаться от реализации льготы, либо приостановить ее применение.

Закон о налоговых льготах предусматривает возможность получения преимуществ практически по каждому виду обязательств, однако состав льготных категорий плательщиков может существенно различаться.

Юридическими основаниями для предоставления различных преимуществ будут являться следующие документы по налоговым льготам:

заявление на налоговую льготу по определенному виду обязательств (например, на имущество​),декларационные документы по итогам отчетного периода (в содержании различных форм указывается расчет суммы платежа и возможные льготы),заявление​ о предоставлении имущественных или социальных вычетов (например, федеральные налоговые льготы включают в себя право получить вычет по налогу на доходы при заполнении декларации по форме 3-НДФЛ​ и одновременной подаче заявления). Виды

Исходя из содержания и анализа норм НК РФ, можно выделить следующие виды налоговых льгот в 2021 году:

на доходы физических лиц, в том числе на возврат части уплаченного налога в форме вычета,на имущество физлиц и предприятий,по земельному налогу,по транспортному налогу, уплачиваемому собственниками автомобилей,по налогу на прибыль компаний,иные категории и виды преимуществ по налоговым обязательствам, зафиксированным в НК РФ, региональных и местных правовых актах.

Поскольку предоставление указанных преимуществ в индивидуальном случае не допускается, любые изменения в содержании и порядке применения льгот должны быть отражены в нормативных актах.

Помимо этого, они подразделяются на следующие категории:

в зависимости от правового или социального статуса субъектов - для инвалидов, многодетных семей, пенсионеров и т.д.,по форме предоставления определенных преимуществ - полное освобождение от уплаты, сниженная ставка, льготные сроки перечисления (в том числе отсрочка платежей), возврат ранее перечисленных сумм,по сфере применимых правоотношений - социальные, экономические и т.д.

Использовать различные виды и формы специальных налоговых режимов можно в результате представления пакета документов, указанных в НК РФ.

Документы и порядок оформления

Порядок предоставления налоговых льгот связан с подачей в территориальную инспекцию ФНС следующего пакета документов:

заявление от плательщика, содержащее основания для применения пониженной или нулевой ставки налогообложения, либо желание воспользоваться различными категориями вычетов,общегражданский паспорт заявителя, а в ряде случае и свидетельство о рождении (если оформление льготы осуществляется на несовершеннолетнего гражданина),свидетельство ИНН (данные документ должен быть у каждого плательщика),действующий бланк пенсионного удостоверения,справка об одной из групп установленной инвалидности,документы, подтверждающие принадлежность к одной из категорий ветеранов (ветеранское удостоверение, справка органов соцзащиты и т.д.),правоустанавливающие документы на недвижимость, в отношении которой предусматривается использование льготы (свидетельство о праве, выписка из ЕГРН и т.д.).

Право на получение льготных преимуществ для юридических лиц будет связано с выбором определенных схем налогообложения (УСН, ЕСХН и т.д.), а также со специальными условиями хозяйственной деятельности.

Порядок подтверждения такого права также связан с наличием или отсутствием статуса налогового агента. Например, для трудоустроенного гражданина указанные функции исполняет его работодатель, который обязан учитывать отдельные виды льгот самостоятельно.

Налоговые льготы для ветеранов

Определенные категории ветеранов имеют право на предоставление льгот по налогообложению, при этом максимальный перечень преимуществ предоставлен ветеранам ВОВ и ряда иных боевых действий, а также обладателям званий Героя СССР или РФ. Предоставление налоговой льготы данной группе плательщиков осуществляется по следующим направлениям:

освобождение от уплаты налога на имущество,предоставление права на получение стандартных вычетов,снижение базы для оплаты земельного налога,региональные льготы на автомобили в виде полного или частичного освобождения от перечисления платежей.

Для ветеранов труда они могут быть предусмотрены на уровне субъектов РФ или муниципалитетов, федеральное законодательство таких норм не содержит. Предоставление указанных преференций осуществляется на основании удостоверения ветерана, выдаваемого органами соцзащиты населения.

Налоговые льготы для инвалидов

Возможность льготного налогообложения для лиц, полностью или частично потерявших трудоспособность, зависит от группы инвалидности, которую устанавливает учреждение МСЭК. По состоянию на 2017 год предусматриваются следующие варианты льготных режимов:

вычеты по НДФЛ, размер которых не зависит от группы инвалидности и составляет 3000 рублей ежемесячно,льготное обложение налогом на землю для инвалидов I и II групп, а также для инвалидов с детства,освобождение от уплаты имущественного налога - для инвалидов I и II групп и инвалидов с детства,региональные льготы по транспортному налогу, размер которых может существенно различаться для различных субъектов РФ.

Необходимо учитывать, что для подтверждения льготы необходимо представлять действующую справку об инвалидности. Если нетрудоспособность установлена на ограниченный период времени, гражданам придется проходить периодическое переосвидетельствование в органах МСЭК.

Налоговые льготы для пенсионеров

Наиболее важной и существенной налоговой льготной для лиц с установленной пенсией является освобождение от уплаты имущественного налога по одному объекту из следующих групп - дома, земельные участки, квартиры и т.д. При наличии в собственности нескольких объектов одной группы пенсионер вправе сам выбирать, на какой из них будет распространяться льгота.

Помимо этого, он имеет право на общих основаниях претендовать на получение имущественного вычета по факту приобретения недвижимости, при уплате земельного или транспортного налога. Необходимо отметить, что при выходе на пенсию для использования вычета по НДФЛ при покупке недвижимости гражданин может использовать данные о перечисленных налогах за последние три года. Ключевым документом, подтверждающим данное право, будет являться пенсионное удостоверение.

Налоговые льготы для многодетных

Для приобретения статуса многодетной семьи необходимо иметь трех или более детей, а соответствующую справку выдают органы соцзащиты населения. Для данной категории плательщиков предусматриваются следующие преимущества в сфере налогообложения:

предоставление вычета по НДФЛ на каждого ребенка (по 1400 рублей на каждого из первых двух детей и по 3000 рублей на каждого последующего ребенка),региональные и местные льготы по уплате земельного и транспортного налога (в ряде субъектов и муниципальных образований предусмотрено полное освобождение от налога на автомобили или существенная отсрочка по платежам за землю),для семей с многодетным статусом будет снижена ставка по земельному налогу при ведении крестьянского (фермерского) хозяйства (этот вопрос находится в ведении местных властей).

С момента совершеннолетия ребенка семья может потерять многодетной, как и право на льготы.

Налоговые льготы для юридических лиц

Практически все субъекты предпринимательской деятельности (компании и ИП) имеют право воспользоваться множеством налоговых льгот. В частности, возможность получения таких преимуществ предусматривают следующие виды обязательств:

НДС - сниженные ставки при реализации определенных групп товаров или выполнении определенных видов работ, освобождение от уплаты по отдельным категориям плательщиков (например, образовательные учреждения, возможность возврата части НДС),

налог на имущество - применяются пониженные ставки для компаний и предпринимателей в определенных сферах деятельности (например, для учреждений УФСИН, общественных и религиозных объединений и т.д.),

налог на прибыль - предусматривается снижение ставок для компаний, зарегистрированных в свободных экономических зонах, освобождение или минимизация налогообложения в медицинской и образовательной сфере, и пр.,

Применение указанных видов преференций осуществляется путем представления отчетности и расчете суммы налогового обязательства с учетом установленной льготы.

Образец заявления

Чтобы воспользоваться правом на определенный вид льготного налогообложения, плательщику нужно заполнить и представить в инспекцию ФНС бланк заявления. На нашем сайте можно скачать образец заявления на предоставление налоговой льготы​, а помощь в его заполнении окажут профессиональные юристы нашей компании.



Преимущества юридической консультации ЮМФЦ

Бесплатная консультация
Вы говорите напрямую с юристом: средняя телефонная консультация занимает 8 минут и, следовательно, консультация бесплатная.
Юридическая ясность
Независимые юристы со средним профессиональным опытом 10 лет проконсультируют вас по вашей личной проблеме и ответят на ваш индивидуальный вопрос.
Доступно с 7:00 до 21:00
Вы можете связаться с юристами по сотрудничеству 365 дней в году с 7:00 до 21:00, а также в выходные и праздничные дни. Без записи или ожидания.

Позвоните прямо сейчас и поговорите с юристом напрямую

8 495 369-23-52*

3 - Доступных юристов.

У вас срочная юридическая проблема и вы хотите быстро и лично поговорить с юристом?
Тогда просто и удобно воспользуйтесь горячей линией московских юристов.

Эти юристы будут рады проконсультировать вас

Юристы по независимому сотрудничеству в ЮМФЦ

Юристы имеют в среднем 10-летний профессиональный опыт и консультируют исключительно в своих областях знаний. Вы всегда получите лучший совет по вашей юридической проблеме.

Петров Сергей, Юрист Москва
Петров Сергей
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

Консультацияот 2000р.
Выезд к клиентуот 5000р.
Бадмаев Вадим, Юрист Москва
Бадмаев Вадим
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

КонсультацияБесплатная.
Выезд к клиенту 2 000 руб.
Ивлеева Анна, Юрист Москва
Ивлеева Анна
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

КонсультацияБесплатная.
Выезд к клиенту 2 000 руб.
Трофимов Евгений, Юрист Москва
Трофимов Евгений
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

КонсультацияБесплатная.
Выезд к клиенту 2 000 руб.
Абрамов Артур, Юрист Москва
Абрамов Артур
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

КонсультацияБесплатная.
Выезд к клиенту 2 000 руб.
Шукюров Фарид, Юрист Москва
Шукюров Фарид
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

КонсультацияБесплатная.
Выезд к клиенту 2 000 руб.
Пустовая Екатерина, Юрист Москва
Пустовая Екатерина
Юрист, г. Москва

Услуги и цены

КонсультацияБесплатная.
Выезд к клиенту 2 000 руб.
Цены на услуги адвокатов и юристов
Юридические консультации бесплатно до 10 мин. / усл.
Представительство в суде от 3 000 ₽ / усл.
Составление исковых заявлений, Жалоб, Претензий и др. от 3 500 ₽ / усл.
Юристы, Адвокаты от 5 000 ₽ / усл.
Экспертиза документов от 2 000 ₽ / усл.

Анализ перспектив дела

Если вам необходим развёрнутый ответ на ваш юридический вопрос в течение 2 часов, опишите здесь подробно ваш вопрос.

Если вам необходима онлайн консультация юриста прямо сейчас- обращайтесь в наш онлайн чат, внизу справа.

Бесплатно / усл.
Консультация по Скайпу от 1 200 ₽ / усл.
Гражданское право от 5 000 ₽ / усл.
Наследство от 5 000 ₽ / усл.

Стоимость услуг юриста/адвоката является приблизительной, может быть уменьшена или увеличена в зависимости от обстоятельств дела. Более подробную информацию Вы можете узнать по телефону: +7 495 369-23-52 или email: [email protected]

* Все судебные издержки, включая расходы на юридические услуги подлежат возмещению стороне, в пользу которой состоялось решение суда (ст. 100 ГПК РФ).

Получите расчёт стоимости услуги за 2 минуты!
Ответы на него помогут мне разработать
стратегию конкретно под Ваш случай!

1

2

3

4

5

6

К какой сфере относится ваш случай?

1

2

3

4

5

6

Помощь на каком этапе вам необходима?

1

2

3

4

5

6

Вы ответчик или истец?

1

2

3

4

5

6

Кто вам нужен?

1

2

3

4

5

6

Вы уже обращались к юристам за решением вопроса?

1

2

3

4

5

6

Благодарим за доверие! Результат готов.

Введите номер телефона и узнайте стоимость:

Заявка на расчет стоимости ни к чему Вас не обязывает
Даю согласие на обработку своих персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности компании ООО «ЮМФЦ»

Часто задаваемые вопросы

Сколько стоит услуга «Налоговые льготы в 2021 году: как оформить документы - Услуги юристов в Москве.» и какие цены?

Как связаться с юристом с услугой «Налоговые льготы в 2021 году: как оформить документы - Услуги юристов в Москве.» в Москве?

Где найти юриста с услугой «Налоговые льготы в 2021 году: как оформить документы - Услуги юристов в Москве.» в Москве?

Какой ваш график работы юристов с услугой «Налоговые льготы в 2021 году: как оформить документы - Услуги юристов в Москве.» в Москве?

Как к вам добраться?

Доступная консультация юриста по теме:
"Налоговые льготы в 2021 году: как оформить документы - Услуги юристов в Москве."

Задать вопрос — это намного быстрее, чем искать решение самостоятельно.
07.11.2021г. в 20:49
0 ответов
04.11 оплачивал штрафы по статье 9.
 Андрей
  Москва
07.11.2021г. в 20:26
0 ответов
Работаю в компании где есть директор и менеджер ко...
 Сергей
  Москва
01.11.2021г. в 08:52
0 ответов
Продала в прошлом году автомобиль, покупатель на у...
 Земфира
  Красногорск Московская обл.
31.10.2021г. в 14:20
0 ответов
Я со своей гражданской женой (официальных документ...
 Илья
  Магнитогорск
28.10.2021г. в 12:42
0 ответов
Я нахожусь у себя на родине.
 Баходиржон
  Багдад
22.10.2021г. в 14:22
0 ответов
договор по номеру был расторгнут по неактивности.
 Юлиан
  Москва
22.10.2021г. в 14:03
0 ответов
На брата составлено завещание на
 Вера Голыш
  Первомайский (Забайкальский край)
20.10.2021г. в 12:02
0 ответов
Я гражданин Кыргызстан я шас
 Пулатжон
  Ош
20.10.2021г. в 09:42
0 ответов
Вы работала льготный стаж для выхода на пенсию, в ...
 Жанна
  Чехов
19.10.2021г. в 22:56
0 ответов
Здравствуйте.
 Вячеслав
  Москва
Проверенные и достоверные отзывы о ЮМФЦ на 2ГИС, Яндекс

Поставьте нам оценку

Оставить отзыв
Надежда С.

Надежная компания. В сжатые сроки необходимо было составить договор купли-продажи. Сергей дал сразу все пояснения по моему вопросу. Обозначил цену и врямя. Т к нужно было срочно составить документ старался уложиться в назначенное время, но немного не получилось. Все поправки с моей стороны учтены и быстро внесены в документ. Цена стандартная, без накрутов и вымогательств за срочность. В целом довольна и буду рекомендовать.

Читать полностью

Ксения Фролова.

Благодарю весь коллектив организации - работа организована очень четко и результативно! Весьма качественная работа участвующих в моем деле! Была удовлетворена полностью. Общая оценка - прекрасный и очень полезный сервис! Могу пожелать только успехов в дальнейшем! Обязательно воспользуюсь еще не раз!

Читать полностью

Елена К.

Большое спасибо вашему юристу Кузьмину Павлу Андреевичу за консультацию. Он очень быстро и качественно помог в решении моего вопроса. Видно, что он опытный специалист. Если возникнет ещё необходимость, обязательно обращусь к нему. А также буду рекомендовать Вас своим друзьям и знакомым. Спасибо!

Читать полностью

Саня С. через ВКонтакте

Здравствуйте!кто может подсказать,если с общего режима,по смягчению наказания,отправили на принудительные работы,а от туда за нарушения обратно на общий режим,то меняются ли при этом сроки подачи на итр и удо?если не трудно укажите где прописано?

Читать полностью

Подготовка документов

Услуги, востребованные клиентами в этом месяце:

Заявка на устную консультацию

Заполните форму, и наш оператор перезвонит вам в течение 5 минут!

Отправляя информацию, вы даете согласие на обработку своих персональных данных

Ольга Владимировна юрист-консультант
пишет
Мы готовы ответить на ваш вопрос по телефону

Стойте! Не уходите с пустыми руками

Получите бесплатно подробную консультацию юриста по вашему вопросу

Отправляя информацию, вы даете согласие на обработку своих персональных данных