Бесплатная консультация юриста
Бесплатная горячая линия

Налоговый вычет при ипотеке: правила получения, документы

  • Консультации юристов - БЕСПЛАТНО.
  • У нас опытные юристы и адвокаты.
  • Задайте вопрос по телефону или на сайте.
Получить консультацию
Бесплатная консультация юриста

Как получить Как рассчитать сумму Документы

Одной из мер по решению жилищного вопроса стало стимулирование граждан на приобретение домов и квартир. Государство компенсирует часть затрат, которые гражданин понес при покупке недвижимости подобного вида. Делается это с помощью предоставления льгот, которые учитываются при расчете ежегодных обязательных платежей по сборам на доходы физических лиц (НДФЛ). В данной статье мы рассмотрим ситуацию, когда возможен налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Этот вопрос регулируется Налоговым Кодексом Российской Федерации. Такие сделки существенно отличаются от других случаев возврата бюджетных платежей, поскольку привлекаются заемные деньги, а покупатель несет дополнительные затраты в виде процентов по кредиту. Мы расскажем вам об этих особенностях и других нюансах возврата средств, потраченных на приобретение жилья.

Как получить

Право на компенсацию затрат при покупке жилого помещения за счет средств целевого кредита можно реализовать при наличии следующих обстоятельств: человек является резидентом нашей страны,

гражданин имеет постоянную работу и выплачивает подоходный налог с зарплаты, с момента приобретения квартиры не прошло 3-х лет, налогоплательщик ранее не пользовался такой льготой, или не исчерпал максимальный предел суммы компенсации.

Положениями ст. 220 НК РФ обозначено, что, в отличие от иных ситуаций с покупкой квартиры, при оформлении ее в ипотеку гражданин способен получить не один вычет, а сразу два:

основной имущественный, который рассчитывается исходя из стоимости приобретенной недвижимости, компенсирующий проценты, уплаченные банку за предоставленный заем.

Вернуть проценты можно только по целевому кредиту на приобретение жилья, которым и является ипотека. При других видах займа такая льгота не может быть использована.

Как рассчитать сумму

Базой для определения размеров вычетов будут:

цена приобретения помещения, указанная в договоре купли-продажи между старым собственником и новым владельцем недвижимости, сумма, потраченная на проценты по ссуде.

Пунктами 3 и 4 ст. 220 НК РФ установлены ограничения основы для расчета компенсации:

по имущественному вычету она составляет не более 2 млн. руб., с процентов – не более 3 млн. руб.

Это правило действует для квартир, приобретенных до 1 января 2014 года. Если жилье куплено до этой даты, о чем указано в акте приема-передачи имущества, то расчет происходит с полной суммы затрат на его приобретение и уплаченных процентов.

Пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ разрешается включать в сумму расходов при покупке квартиры стоимость материалов, цену проектной документации и работ, если они касаются отделки этого помещения.

Второй составляющей расчета обоих видов компенсации является ставка по НДФЛ. Для граждан России она равна 13%. Чтобы получить сумму, подлежащую возврату из государственного бюджета, следует базовое значение умножить на ставку:

Квартира приобретена до 01.01.2014 года.

- имущественный вычет = Ц*13%, где Ц – расходы на приобретение жилья,

- с процентов = П*13%, где П – проценты, уплаченные по ипотеке.

Собственник получил жилье после 01.01.2014 года.

- имущественный вычет = 2 000 000 * 13% = 260 000 руб. Одному человеку больше этой суммы вернуть не удастся. Если таким правом воспользовались супруги и стоимость покупки квартиры составила более 2 млн. рублей, то каждый из них имеет возможность получить возмещение по НДФЛ в указанном выше пределе, тогда размер выплат по одной сделке составит не более 520 000 руб.

- с процентов = 3 000 000 * 13% = 390 000 рублей.

Если недвижимость была приобретена в долевую собственность, то вычеты с нее делятся пропорционально количеству владельцев. Максимальные суммы льгот при этом не меняются.

Документы

Для оформления возврата денежных средств по ипотечному кредиту в региональный орган Федеральной налоговой службы Российской Федерации (далее – ФНС РФ), где зарегистрирован новый собственник помещения, представляется пакет документов:

заявление на возмещение расходов, понесенных при покупке жилья, копия документа, подтверждающего личность гражданина РФ (паспорт), копия свидетельства о присвоении индивидуального налогового номера (ИНН), оригинал и копия договора на покупку квартиры, составленного в соответствии с правилами статей 549 – 550 Гражданского Кодекса РФ (ГК РФ), акт приема-передачи недвижимости в новую собственность, свидетельство о регистрации прав владения жильем в Росреестре (выписка из ЕГРН), копии документов, подтверждающие факт получения заявителем денежных средств (расписка, платежное поручение, чек или банковская выписка), справка, оформленная на бланке 2-НДФЛ, которую заполняет и подписывает работодатель, справка 3-НДФЛ, составленная в соответствии с Приказом ФНС России № ММВ-7-11/[email protected], если налогоплательщик занимается частной коммерцией или у него были дополнительные доходы за рассматриваемый период.

Для получения возмещения с объема уплаченных процентов по ипотеке необходимо, дополнительно к документам по имущественному вычету, собрать и предоставить в ФНС РФ следующие документы:

заверенная копия договора с банком на кредитное обслуживание, справка данного финансового учреждения, подтверждающая сумму уплаченных процентов по договору.

Если нужно компенсировать затраты на проведение отделочных работ, то предоставляются копии документов на их проведение (договор с подрядчиком) и покупку материалов (чеки, расписки, квитанции из торговых точек).

При заполнении заявления на выплаты по НДФЛ, необходимо правильно указать расчетный счет плательщика. Он должен быть действующим, ведь именно на него будет перечисляться компенсация.

Подать заявление с приложенными к нему документами можно в любое время после окончания года, в который была совершена сделка. Если у вас возникли вопросы, связанные с получением налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку, то наши профессиональные юристы окажут необходимую консультацию и подскажут, как решить возникшую проблему.

Консультации от юристов и адвокатов

Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.

Документы
Мгновенный доступ ко всей нашей библиотеке юридических документов
Консультации по телефону
Бесплатные 30-минутные консультации по каждому новому вопросу
Адвокатская сеть
Быстрая юридическая консультация нашей адвокатской сети On Call

Познакомьтесь с некоторыми из наших юристов.

Петров Сергей Иванович
Юрист, г. Москва
Бадмаев Вадим Николаевич
Юрист, г. Москва
Ивлеева Анна Владимировна
Юрист, г. Москва
Трофимов Евгений Николаевич
Юрист, г. Москва
Абрамов Артур Игнатьевич
Юрист, г. Москва
Шукюров Фарид Николаевич
Юрист, г. Москва
Пустовая Екатерина Владимировна
Юрист, г. Москва
Цены на услуги адвокатов и юристов
Юридические консультации до 20 минут - бесплатно.   / усл. Представительство в суде 5 000 – 15 000 ₽   / усл. Составление исковых заявлений, Жалоб, Претензий и др. 500 – 3 000 ₽   / усл. Юристы, Адвокаты 1 000 – 5 000 ₽   / усл. Экспертиза документов 1 000 – 2 000 ₽   / усл. Исполнительное производство 2 000 – 12 000 ₽   / усл. Досудебное урегулирование споров 1 200 – 12 000 ₽   / усл. Гражданское право 3 000 – 14 000₽   / усл. Наследство 2 000 – 15 000 ₽   / усл.

Стоимость услуг юриста/адвоката является приблизительной, может быть уменьшена или увеличена в зависимости от обстоятельств дела. Более подробную информацию Вы можете узнать по телефону: 8 (495) 369-23-52 или email: [email protected]

* Все судебные издержки, включая расходы на юридические услуги подлежат возмещению стороне, в пользу которой состоялось решение суда (ст. 100 ГПК РФ).

Часто задаваемые вопросы

Юристы, адвокаты: какие цены в Москве?
Как связаться с юристом?
Где найти юриста?
Какой график работы юристов?
Как к вам добраться?

Доступная консультация юриста по теме:
"Налоговый вычет при ипотеке: правила получения, документы"

Задайте вопрос — это намного быстрее, чем искать решение самостоятельно.
15 часов назад
0 ответов
Наследство нас два собственника.
 Марат
  Москва
16 часов назад
0 ответов
Добрый день, вот хотела спросить, сегодня в органа...
 Фарида
  Грозный
позавчера в 19:32
0 ответов
Здравствуйте я гражданин Узбекистана потерял
 Samandar
  Маскова
позавчера в 10:45
0 ответов
Есть 2 неоплаченные квитанции ЖКХ за февраль и мар...
 Мария
  Москва
позавчера в 06:35
0 ответов
Доброе утро!
 Сергей
  Москва
09.04.2021г. в 11:49
0 ответов
Купил куртку в магазине, оплатил сбербанк онлайн, ...
 Алмаз
  Казань
09.04.2021г. в 11:47
0 ответов
вопрос по авторскому праву.
 Наталья
  Москва
09.04.2021г. в 10:51
0 ответов
Добрый день , меня обвиняют в мошенничестве по ста...
 Екатерина
  Тула
09.04.2021г. в 08:04
0 ответов
Здравствуйте у меня такая ситуация
 Сара
  Нұрсұлтан
09.04.2021г. в 07:33
0 ответов
Добрый день, я гражданка РФ, подскажите пожалуйста...
 Елена
  Подольск (Московская область)
Отзывы
Услуги заказа: Представительство в суде.

Сотрудничеством с Сергеем очень доволен. Грамотный, вдумчивый юрист. Прекрасно разбирается во всех тонкостях налогового законодательства. Представляла наши интересы в Арбитражном суде по спору с ИФНС. Дело выиграли. Спасибо!

Читать полностью

Услуги заказа: Составление иска в суд.

Надежная компания. В сжатые сроки необходимо было составить договор купли-продажи. Сергей дал сразу все пояснения по моему вопросу. Обозначил цену и врямя. Все поправки с моей стороны учтены и быстро внесены в документ. Цена стандартная, без накрутов и вымогательств за срочность.

Читать полностью

Подготовка документов

Услуги, востребованные клиентами в этом месяце:

Вопросы? Мы здесь, чтобы помочь

Ознакомьтесь с часто задаваемыми вопросами или поговорите со специалистом по работе с клиентами в реальном времени по телефону, в чате, или по электронной почте.

Евгений Н.

Специалист по обслуживанию клиентов

Задать вопрос юристу Ответ в течение 5 минут.
пишет